Виды и условия факторинга, преимущества системы

В коммерческой деятельности, особенно в среднем и малом бизнесе, возникают ситуации, когда у продавца или покупателя отсутствуют на момент сделки необходимые финансовые средства ввиду низкой капитализации и недостатка собственного капитала. Выходом может быть банковское кредитование, но оно сопровождается рядом неудобных моментов: предоставление залога, фактически при этом выплачивается более высокая сумма, чем установлено кредитным договором. Кроме того, обязательный, индивидуальный безвозмездный платеж на получаемую разницу между доходом и расходом должен быть выплачен со времени отгрузки товара, хотя оплата может произойти позже.

Что такое факторинг

Что такое факторинг простыми словами

Факторинг может помочь увеличить прибыль предприятия

Выходом из положения является привлечение к бизнесу посредника, который может предоставить финансовые услуги сторонам торгового соглашения (поставщик и покупатель), ведущим торговую деятельность на условиях отсрочки платежа. Такого субъекта сделки называют фактором, а деятельность – факторингом.

В таком взаимодействии сторонами являются: факторинговая компания – приобретатель претензии, владелец продукта – заимодавец и покупатель – заемщик. Компания дает кредит поставщику путем покупки краткосрочного (срок погашения не превышает полугодие) долга покупателя. Основанием является договор между компанией и продавцом. Цель договора – при необходимости получения средств от покупателя, продавец отправляет в адрес фактора необходимые материал сделки (заполненный бланк, удостоверяющий фактическую отгрузку), платежки. Последний производит перерасчет стоимости поданных документов и оплачивает поставщику большую (до 90%) часть его стоимости.

Поступили деньги от покупателя — доплачивает недополученную сумму продавцу за вычетом процента за предоставленный кредит и комиссионное вознаграждение за услуги.

Внедрение факторинга

Требования, виды и условия факторинга

На фотоснимке изображена схема факторинга

Используется только при поставках, расчет по которым производится в безналичной форме. Является дополнительной гарантией надежности торговых сделок, гарантирует доступность кредитных средств, что требует с участников правильного оформления пакета необходимых документов.

Необходимо при этом провести ряд мероприятий:

  • подготовительных, заключающихся в личной встрече с клиентами, обратившимися для заключения договора, получении и проверке сведений об их финансовом положении, платежеспособности.
  • собрать сведения о дебиторской задолжности, достоверности предоставленных документов, проанализировать степень возможностей выполнения сторонами взаимных обязательств. Рассчитать степень риска при отсутствии платежа со стороны покупателя, способности производить им своевременную оплату в сроки, установленные договором купли — продажи;
  • положительно решив вопрос о совместной работе, готовятся необходимые документы: посреднический договор, отражающий его продукт, предпосылки, порядок финансирования, передачи прав денежных требований, права и обязанности агентов, их взаимные обязательства, непреодолимые обстоятельства, влияющие на выполнения договора, размер стоимости посреднической помощи, время расчетов, продолжительность заключенного между сторонами соглашения.

Дополнительно оговариваются (в прилагаемых дополнениях) условия концессии: юридическое наименование контрагента, основания, указывающие на законность денежных требований, их ценовое выражение, срок оплаты по требованию.

После начала работы договора организуется наблюдение за выполнением взаимных обязательств перед фактором, мониторинг состояния финансов участников сделки, своевременность поступления платежей.

Формы факторинга

Плюсы использования факторинговых услуг

Плюсы использования факторинговых услуг

В торговых операциях применяются различные виды факторинговых услуг. Основным показателем служит степень риска, который может взять на себя фактор:

  • с финансированием или без него. В первом случае поставщик продукции передает право посреднику получать средства от покупателя, предварительно получив от фактора девять десятых стоимости поставки. Простыми словами — поставщику предоставляются материальные ценности в ссуду в форме досрочной получения денег за поставленный товар. Оставшаяся часть средств остается на счете компании на факт получения претензий со стороны покупателя к качеству товара, цене. При нормальном переводе денег сумма возвращается поставщику в день поступления платежа.За услуги фактор получает 0,75 – 3,0% стоимости сделки.Каждая компания определяет свои расчеты за оказание услуг. К примеру, ФК Лайф оценивает стоимость комиссии за информационное сопровождение в 0,074% годовых от суммы поставки. Управление дебиторской задолженностью оценивается в 0,289%, финансами — 0,062% в день, обработка одной накладной – 50 рублей.

    Во втором — дебиторскими счетами клиента распоряжается посредник, через которого происходит предъявление требований к покупателю, проводится контроль за  проводками, состоянием кредитуемого и дебетуемого участников сделки;

  • открытый факторинг, когда плательщик извещается об участии в сделки третьего лица. Обычно путем записей на счете-фактуре об адресе направления платежа;
  • конфиденциальный не предполагает извещения дебитора. Деньги поступают на счет поставщика. Последний, после окончательного расчета, решает финансовые проблемы с посредником;
  • если покупатель в установленный договором срок (36-90 дней) не рассчитывается с поставщиком, применяется факторинг без регресса. При этом фактор выплачивает поставщику сумму издержек при продаже, тем самым гарантирует ему возврат всех затраченных средств, беря на себя весь риск неплатежа покупателя.
  • наиболее распространенный — факторинг с регрессом, когда фактор выкупает до 90% дебиторской задолженности и после истечения срока выплаты получает правотребования с клиента выданные ему средства.

Когда поставщик и получатель товара взаимодействуют на территории одного государства, факторинг считается внутренним, в различных – экспортным (международным). Западные компании наряду с кредитованием оказывают различные виды услуг (ведение бухгалтерского учета, проведение консультаций, юридическое, транспортное, рекламное обслуживание). В таких случаях клиент сокращает свои издержки, хотя попадает в зависимость от фактора, который контролирует все его денежные сделки.

Кто выступает в роли фактора

Часто в качестве фактора выступают высоколиквидные банки, одновременно оказывающие различные услуги по сопровождению счетов, переводов средств между клиентом и дебитором, учет финансового состояния участников торговой сделки.

Организованная Сбербанком России в 2014 году факторинговая компания предоставляет услуги широкому кругу клиентов, использует знания опытных профессиональных специалистов с большим производственным стажем. Применяет современные технологии в данной области, качество сервиса, пользуется возможностями ОАО «Сбербанк России».

Дочерняя компания Банка «ВТБ Факторинг» оказывает услуги с 2009 года, является компаньоном ведущих крупных розничных сетей, пользуется гарантированными возможностями занимающей второе место в стране финансовой организации. Работает со всеми отечественными дебиторами, используя круглосуточный call-центр и персональные интернет — кабинеты клиентов.

В финансовом секторе страны действует большое количество факторинговых компаний, использующих собственные методы работы. Анализ отзывов говорит о большом количестве положительных высказываний о взаимодействии с ними.

Плюсы и минусы

Факторинговые компании берут на себя решение споров между дебитором и поставщиком

Факторинговые компании берут на себя решение споров между дебитором и поставщиком

Многие довольны работой факторов в области финансовой, юридической деятельности, осуществлении контроля в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, продаж, сделок с ценными бумагами. В результате сотрудничества у ряда предпринимателей увеличились объемы бизнеса, в результате чего увеличилось финансирование, возросла прибыль, уменьшились издержки обращения, несмотря на то, что комиссионные проценты чуть выше банковских.

В условиях экономического кризиса факторинговые компании оказывают реальную поддержку малому и среднему бизнесу, предотвратили, в ряде случаев, банкротство предприятий. Достаточно привлекательным считают то обстоятельство, что финансирование не является кредитными средствами, может продолжаться неопределенное время и не влияет на показатели сметы доходов и расходов компании. Работа онлайн в личном кабинете дает возможность самостоятельного контроля за движением дебиторской задолженности. Пользование таким видом расчетов позволяет изменять линию поведения на рынке за счет предложений новых выгодных, удобных условий отсрочки платежа.

Высказывается лестное мнение о работе менеджеров их квалификации, умении гасить конфликтные ситуации, возникающие иногда между клиентом и его дебитором. Плодотворная работа с участием посредника, улучшение показателей работы фирмы влияет на повышение его рейтинга между аналогичными предпринимателями.

Не обходится и без негативных высказываний о работе некоторых посреднических компаний. Длительное время уходит на оформление документов при заключении договора, требуется большое количество бумаг, фактор без регресса требует уплаты 30 – 40 % от суммы сделки, что делает нерентабельным соглашение.

Видео: что такое факторинг


 
Основной вывод: при правильной работе в рамках заключенного договора об оказании услуг, своевременной оплате, факторинг – привлекательная форма взаимодействия сторон договора при применении отсрочки оплаты поставленной продукции, имеющая неплохие возможности в сфере бизнеса.

ЧИТАТЬ ДАЛЕЕ

WP_Term Object ( [term_id] => 166 [name] => Бизнес [slug] => biznes [term_group] => 0 [term_taxonomy_id] => 168 [taxonomy] => category [description] => [parent] => 0 [count] => 6 [filter] => raw [cat_ID] => 166 [category_count] => 6 [category_description] => [cat_name] => Бизнес [category_nicename] => biznes [category_parent] => 0 ) Бизнес