КАК оформить отчет кассира, отчет кассира бланк.

Совет 1: Как оформить отчет кассира

Все кассовые операции предприятия должны быть оформлены документально. Для этого Правительство РФ разработало специальные бланки. Одной из основных форм является отчет кассира. Этот документ кассовый работник передает в бухгалтерию для учета движения денежных средств.

Как оформить отчет кассира

Инструкция

  • Отчет по кассе организации должен составлять кассир или другое уполномоченное на это лицо. Документ оформляется в дни, когда были осуществлены какие-либо операции с наличными денежными средствами предприятия.
  • Вы можете заполнить отчет при помощи автоматизированной программы, а можете сделать это вручную. В первую очередь укажите дату документа. В табличную часть внесите информацию о движении денежных средств.
  • Укажите наименование операции, например, принято от Иванова Ивана Ивановича. После этого проставьте номер корреспондирующего счета. Например, если средства выданы подотчет, укажите счет 71; если из кассы выдана заработная плата – 70. Впишите сумму, например, если выдано из кассы – укажите сумму в графе «Расход», если получено – «Приход». Ниже подведите итог, подпишите документ.
  • К отчету кассира подшейте все документы, на основании которых вносились сведения. Допустим, сотрудник возвращает неиспользованные подотчетные средства. Оформите приходный кассовый ордер (форма №КО-1). Укажите порядковый номер документа и дату составления. Впишите наименование организации и название структурного подразделения.
  • По дебету укажите тот счет, откуда пришли денежные средства. Допустим, это возврат подотчета. По дебету проставьте счет 50, а по кредиту – 71. Впишите сумму. Ниже напишите, от кого приняты средства (Ф.И.О. подотчетного лица). Далее укажите сумму прописью.
  • Заполните квитанцию. Укажите номер и дату ПРО, Ф.И.О. сотрудника, основание и сумму. Подпишите документы у главного бухгалтера и кассира.
  • Если вы выдаете денежные средства из кассы предприятия, оформите расходный кассовый ордер (форма №КО-2). Укажите номер и дату составления документа, наименование организации и название структурного подразделения.
  • В табличной части проставьте счет по дебету и кредиту, впишите сумму. Под таблицей укажите, кому выдаются средства. Также впишите наименование документа-основания и сумму прописью. Если имеются приложения, укажите их реквизиты, например, при выплате заработной платы по этой строке указывается платежная ведомость.
  • Подпишите документ у главного бухгалтера, самого сотрудника и кассира. Поставьте печать организации.
  • Совет 2: Как составить отчет кассира

    Любое движение денег в кассе организации непременно должно быть правильно оформлено. Для этого кассиру нужно составить отчет, который в последующем передается в бухгалтерию для дальнейшего учета. В некоторых небольших организациях в штатном расписании нет должности «кассир», поэтому ответственным лицом по ведению и оформлению кассовых документов является главный бухгалтер. Для соблюдения кассовой дисциплины очень важно правильно оформлять все документы.

    Как составить отчет кассира

    Инструкция

  • Отчет кассира должен формироваться в те дни, когда происходили какие-либо движения по кассе: будь то выдача денег под отчет или выплата заработной платы.
  • Отчет, сделанный кассиром, должен содержать ту же информацию, что и вкладной лист кассовой книги. Обычно в программах по учету существуют формы, которые автоматически формируются при занесении данных. Если вы используете ручной учет, то бланк отчета кассира является копией вкладного листа.
  • Отчет кассира должен содержать такую информацию, как порядковый номер документа, дату составления, сумму и наименование операции.
  • К отчету кассира приложите все документы, подтверждающие движение денег. Если это выдача под отчет, прикрепите расходный кассовый ордер (форма №КО-2). При поступлении наличных в кассу организации, приложите приходный кассовый ордер (форма №КО-1). Если это выдача заработной платы, помимо расходного кассового ордера прикрепите платежную ведомость (форма №Т-53).
  • Целесообразно отчет кассира вести в отдельной папке. Дополняйте его в хронологическом порядке, в конце периода (это может быть месяц, квартал, полугодие, год и т.д.) прошейте все листы, пронумеруйте. В конце на последнем листе напишите: «Прошито, пронумеровано и скреплено (укажите сколько листов)». При подсчете учитывайте и квитанции, и ордера, и ведомости.
  • Помните, что отчет кассира является копией вкладного листа, но с более расширенной информацией. Различием является то, что его должен подписывать кассир, а кассовую книгу – главный бухгалтер и руководитель организации.
  • Банк, который обслуживает вас, может потребовать документы на проверку ведения кассовой дисциплины, в этом случае вам необходимо помимо кассовой книги предоставить и сам отчет.
  • Видео по теме

    _

    ЧИТАТЬ ДАЛЕЕ

    WP_Term Object ( [term_id] => 47 [name] => Бухгалтерия и аудит [slug] => buxgalteriya-i-audit [term_group] => 0 [term_taxonomy_id] => 49 [taxonomy] => category [description] => [parent] => 0 [count] => 127 [filter] => raw [cat_ID] => 47 [category_count] => 127 [category_description] => [cat_name] => Бухгалтерия и аудит [category_nicename] => buxgalteriya-i-audit [category_parent] => 0 ) Бухгалтерия и аудит