Денежный долг: как рассчитать проценты по ставке рефинансирования

В условиях нестабильности финансового рынка рефинансирование кредита является основным способом избавления от кредитной ноши или другого вида задолженности, которые возникли по причине непредвиденного ухудшения финансового положения заемщика. Поэтому возможность ликвидировать образовавшуюся задолженность по договору займа, по налоговым обязательствам перед финансово-кредитными учреждениями стала реальностью.

Рефинансирование кредита

Рефинансирование кредита является основным способом избавления от кредитной ноши

Ставка рефинансирования: где применяется

Рефинансирование — предоставление банком или другой организацией выгодные предложения для заемщика, что позволяет погасить кредитную задолженность по сниженным ставкам или с увеличенным периодом возврата долга. В России ставка рефинансирования является особым фискальным инструментом для регулирования денежно-кредитного оборота, а также методом антиинфляционной политики. Поэтому данную ставку используют при уплате просроченных кредитных обязательств и налоговых штрафов.

Видеоконсультация о ставке рефинансирования

Если рассматривать рефинансирование со стороны кредитных долгов, то при длительной неуплате кредитных выплат начисляются штрафные санкции и пени, которые стимулируют к более быстрому возврату долга. Расчет начисленных штрафов определяется по установленным правилам, который прямо пропорционально зависит от уровня процентной ставки рефинансирования.

Еще одним вариантом, где используется ставка рефинансирования — это налогообложение. Законодательством РФ определены следующие случаи применения ставки:

  • клиенты банка, у которых в наличии имеются банковские вклады в рублевом эквиваленте, обязаны выплатить проценты, облагаемые НДФЛ, по ставке рефинансирования с учетом 5 процентных пунктов;
  • банковские вклады в иностранной валюте аналогично облагаются НДФЛ по утвержденной ставке с учетом 9 процентных пунктов;
  • в случае наличия просрочки по обязательным платежам и сборам, размер уплаты за денежный долг которых рассчитывается в размере 1/300 от ставки, которая начисляется ежедневно;
  • при получении налогоплательщиком финансовой выгоды от экономии на ставке по кредиту;
  • при оформлении займа, в договоре которого не указана процентная ставка.

Ставка рефинансирования в 2014 году

ЦБ РФ уполномоченный устанавливать и регулировать процентную ставку рефинансирования на основании утвержденных нормативно-правовых актов. По состоянию на 2014 год ставка составляет 8,25%, размер которой не изменялся на протяжении двух лет. Аналитики финансового рынка прогнозируют варьирование ставки в течении текущего, а также следующего года путем уменьшения до 0,75%. Однако совет директоров ЦБ не преднамерен изменять ставку рефинансирования в связи с ужесточением денежной политики.

Правила расчета процентов

Ставка устанавливается путем определения экономического положения страны и механизмов взаимодействия ЦБ с другими кредитными учреждениями. С действующей процентной ставкой можно ознакомиться на официальном сайте Центробанка. Ее размер может изменяться ежемесячно, поэтому для проведения необходимых расчетов следует учитывать данную закономерность. Чтобы узнать, как рассчитать проценты по ставке рефинансирования, необходимо ознакомиться с простой формулой исчисления:

  • Проценты по долгу = СР/Дн*ПДн*СД, где:
    СР — ставка рефинансирования;
    Дн — общее количество дней в году;
    ПДн — количество дней просрочки;
    СД — сумма задолженности.
Как рассчитать ставку рефинансирования

В России ставка рефинансирования является особым фискальным инструментом для регулирования денежно-кредитного оборота

Для примера рассмотрим следующий вариант расчета образовавшейся задолженности по кредитному договору:

  • Сумма задолженности физического лица перед Сбербанком России в августе 2014 года составляет 25 000 рублей. На протяжении 40 дней выплаты по кредиту не производились. Ставка рефинансирования составляет 8,25%.

Расчет:

  1. 8,25%/360 дней (законодательно утверждено) = 0,023% — ежедневная ставка рефинансирования.
  2. 0,023*40 дней (просрочки) = 0,917% — за период просрочки.
  3. 0,917*25 000 рублей (сумма задолженности) = 22 916,67 рублей — сумма, подлежащая уплате за весь период неуплаты долга.
Расчет процентов по ставке рефинансирования

Процесс расчета процентов по ставке рефинансирования достаточно быстрый и легкий

Таким образом, процесс расчета процентов по ставке рефинансирования достаточно быстрый и легкий, что позволит любому заемщику и плательщику самостоятельно производить подсчеты долгов по налогам или кредитам, и вовремя их уплачивать.